Kripto Paralar Nasıl Vergilendirilir? (Kapsamlı Bir Kılavuz) Çağdaş çağın en kıymetli ekonomik öykülerinden biri klâsik para ünitelerine alternatiftir. Ekseriyetle “kripto” olarak isimlendirilen ve kimi vakit “dijital para ünitesi” olarak anılan, en tanınan örnekleri Bitcoin ve Ethereum, lakin daha binlercesi var. Kripto para ünitesi nedir, yetkililer onu niye vergilendiriyor ve finansal durumunuza nasıl yansıyor?
sıradançe söylemek gerekirse, kripto, bireylerin sahip olduğu ikili bilgilerle temsil edilen yeni bir tıp değişim aracıdır. Hassas datalar, dijital bir veritabanında yüksek güvenlikli kriptografi (ötürüsıyla “kripto” adı) aracılığıyla saklanır. Bu kayıtlar üç şey yapar. Sahiplik transferlerini takip eder, yeni madeni paraların basılmasını denetim eder ve tüm süreç kayıtlarını büsbütün inançlı tutmak için çalışırlar.
Bütün bunlar kulağa teorik gelse bile, milyonlarca kripto sahibi için gerçek şu ki, alternatif para ünitelerinin gerçek bedeli var; birfazlaca ülkede vergiye tabidir ve bir sermaye varlığı olarak kabul edilir. Lakin vergilendirme maksadıyla sermaye çıkarı ve sermaye kaybı kurallarına tabidirler. Tıpkı pay senetleri üzere olağan para üzere harcanabilir ve uzun vadeli hasılatlar için elde tutulabilir; ve hatta kâr için çıkarılır (yaratılır). bir daha de, vergilendirme düzenlemeleri bir ülkeden başkasına değişmektedir. Kripto yatırımlarına girmedilk evvel yasal yükümlülüklerinizi yerine getirmek için her vakit bir vergi danışmanına danışın.
Kripto Para Ünitesi Pahasını Ne Verir?
İktisatta, rastgele bir para ünitesinin kıymetini, bir değişim biçimi olarak kullanışlılığından (onu harcayabilirsiniz) ve bir bedel deposu olarak kullanılabilmesinden (ileride kullanmak üzere saklayabilirsiniz) aldığı söylenir. Kripto paralar, popülaritesini artıran bu özelliklerin her ikisine de sahiptir.
Olumsuz tarafı, birden fazla klasik para birimininki üzere kriptonun kıymeti epeyce istikrarlı değil. Bir bankada sahip olduğunuz dolarları düşünün. Uzun vadede bedellerindeki tek değişiklik enflasyonun niye olduğu düşüştür. Karşılaştırma için, rastgele bir büyük kripto para ünitesinin günlük kıymetine bakın. Kripto değişkendir ve fiat para ünitelerine kıyasla çılgınca dalgalanır.
ötürüsıyla, kripto paranın bir değişim aracı ve bir paha deposu bulunmasına bağlı olarak pahası olduğu söylenebilirken, yarın Bitcoin yahut Ether’inizin ne kadar pahalı olacağını söylemek mümkün değil. Birfazlaca yatırımcı, trader ve hodler için, tanınan dijital paraların fiyatlarının artması bahtı, nişi bu kadar etkin tutan şeydir ve bu kadar fazlaca kripto borsasının yaratılmasına niye oldu.
Kripto Para Ünitesi niye Vergilendirilebilir?
Vergilendirme siyasetleri bir ülkeden başkasına farklılık göstermektedir. Bu soruya kısa bir karşılık, her şeyin bulunduğunuz yerin nerede olduğuna, tuttuğunuz dijital varlıkların çeşidine, ne kadar müddettir elinizde tuttuğunuza, kâr ve zararlarınıza ve başkalarına bağlı olmasıdır.
Örneğin, ABD kanunları, tıpkı bir portföyde tuttuğunuz pay senetleri yahut tahviller üzere, Bitcoin ve başkaları üzere sanal para ünitelerini sermaye varlıkları olarak kabul eder. Ve Bitcoin ve altcoinler sermaye hasılatlarına ve sermaye kayıplarına tabi olduklarından, onları başlangıçta ösöylemiş olduğinizden daha yüksek bir fiyata satarsanız onlar için vergi borcunuz olabilir. Lakin Singapur, Hong Kong ve daha fazlası üzere ülkeler için tıpkı durum olmayabilir. bir daha de, yönetmelikler vakit zaman değişikliğe tabi tutulmaktadır.
Natürel ki, kripto paranız için vergi borcunuz var ise, borcunuz ölçü, sermaye hasılatlarınızın büyüklüğüne ve ayrıyeten gelir diliminize (ve başka birkaç faktöre) göre ösöylemiş olduğiniz vergi oranına bağlı olacaktır. Uzun vadeli sermaye hasılatları üstündeki mevcut vergi oranı, gelir dilimine göre yüzde 0,15 yahut 20’dir.
Bitcoin ve Altcoinler Nasıl Vergilendirilir?
Kripto için vergi oranı aşağıdaki konulara dayanmaktadır: gelir kümeniz; süreçlerinizin sermaye yararı mı yoksa ziyan mı olduğu; kayıp yahut hasılatların uzun vadeli mi yoksa kısa vadeli mi olduğunun belirlenmesi; ve ister bir hobi olarak ister bir ticari teşebbüs olarak kripto madenciliği yapıyor olun. tıpkı vakitte, altcoin sahiplerinin büyük çoğunluğunun uzun vadeli hasılatlar elde etmeyi umarak kripto para ünitesini satın alıp elinde tuttuğunu hatırlamakta yarar var.
Öteki bir büyük küme daha var, yani kısa vadeli karlar elde etmeyi umarak büyük borsalarda çoğunlukla farklı kripto para ticareti yapan kripto para ünitesi meraklıları.
Kripto Sermaye hasılatları ve Sermaye Kaybı Vergilendirmesi
Örnek olarak ABD vergilendirme çerçevesini ele alalım, standart sermaye kaybı ve sermaye karı kuralı kripto için geçerlidir; Rastgele bir yılda, kripto yatırımcıları rastgele bir çıkarı uzun vadeli yahut kısa vadeli olarak bildirmeli ve bunlar üzerinden sizin belirlediğiniz oranda vergi ödemelidir. tıpkı vakitte, yatırımcı bir ziyan gösterirse, tıpkı ölçüdeki olağan geliri dengelemek için 3.000 dolara kadar kullanabilir.
Ya kayıplarınız 3.000 dolardan fazlaysa? Bu durumda, birinci 3,000 doları cari yılın olağan gelirini mahsup etmek için kullanırsınız ve geri kalanını, ziyan büsbütün tükenene kadar süresiz olarak gelecek yılların sermaye hasılatlarına karşı netleştirilebilecek bir ileri taşıma ziyanı olarak kullanırsınız.
Sermaye hasılatları Vergi Olayları
Düzenleyiciler, “vergiye tabi vakalardan” yahut ferdi bir vergi mükellefi için vergi borcunu tetikleyen durumlardan bahseder. Pekala kripto ile vergi olayları nelerdir?
ABD’de açıklanan vergilendirme olaylarına nazaran, birinin size armağan ettiği yahut daha evvel satın aldığınız Bitcoin yahut altcoin’leri satarsanız sermaye karı elde edersiniz. Kripto paradaki temeliniz, onu aldığınız yahut satın aldığınız andaki pahasıdır.
Akabinde, kriptoyu sattığınızda, kıymeti kendi temelinizle karşılaştırmanız gerekir. Satış fiyatı daha yüksekse, elde tutma müddetine bağlı olarak kısa yahut uzun vadeli bir çıkar elde edersiniz. Bir yıla kadar elde tutma, kısa vadeli bir kar yahut kaybı tetikler. Bir yıldan fazla uzun vadeli kar yahut kayıp tetikler.
Yarar elde etmenin öteki bir yolu da mal yahut hizmetlere kripto para harcamaktır. İç Gelir Servisi (IRS) bunu kripto paranın “satışı” olarak görüyor ve satış meblağını satış anındaki kripto bedeline dayandırıyor. Diyelim ki beş yıl evvel 50 dolara bir ünite ELES token (var iseyımsal bir kripto para) satın aldınız ve düne kadar tuttunuz, o sırada onu çevrimiçi olarak 200 dolara kamp ekipmanı satın almak için kullandınız. Bu durumda, 150 dolarlık (yani, 200$ – 50$) uzun vadeli bir sermaye çıkarı kaydedersiniz.
Benzeri biçimde, altı ay evvel kripto paranın bedeli 100 dolar iken bir ünite ELES kripto parası çıkarmış ve yakın vakitte 1.000 dolara satmış olsaydınız, kısa vadeli sermaye hasılatınız (bir yıldan az) 900 dolardan olurdu. Bir ticari teşebbüs olarak kripto madenciliği yapıyorsanız, bu çıkar için müracaatta bulunmanız gerekir.
Sermaye Kaybı Vergi Olayları
Kripto satışı yahut harcamalarında ziyana uğramak, yarar sağlamak kadar kolaydır.
Perakende Harcamalarında Kullanılırsa Kripto Vergiye Tabi midir?
Yorum bir ülkeden başkasına farklılık gösterir. Birtakım ülkeler kripto harcamanın vergiye tabi bir olay olmadığına, fakat ELES’teki IRS kurallarına nazaran olduğuna inansa da, kripto harcamak tıpkı onu satmak üzeredir ve ölçü ne kadar küçük olursa olsun vergi neticelerina tabidir. Vergi kanunu kriptoyu mülk olarak sınıflandırdığından, “harcama satmaktır” ve harcadığınız madalyonun gerçeğe uygun kıymetini kaydetmeli, bu bedeli onu aldığınız zamanki kıymetiyle mukayeseli ve bir kar yahut kayıp rapor etmelisiniz.
Kripto Madencileri Vergiden Muaf mı?
Kripto madencileri ABD’de vergiden muaf değil aslında, çıkardıkları tüm kripto paraların, madenciliğin kesin tarihlerinin ve madeni paraların çıkarıldığı gündeki kesin bedellerinin titiz kayıtlarını tutmaları gerekiyor. Lakin bir işletme işleten madenciler, işletme faaliyetiyle temaslı belli sarfiyatları belgeleyebildikleri sürece kira, elektrik ve ekipman üzere olağan masrafları düşebilir.
Sırf hobi olarak kripto madenciliği yapan bireyler, tıpkı yarar ve kayıp raporlama kurallarına tabidir. Bunun yerine, hobi sahipleri hasılatlarını ve kayıplarını bayağı gelir olarak bildirirler. Lakin hobi kayıplarını fakat elde edilen hasılatlar ölçüsünde mahsup edebilirler.
Temel olarak, kayıpların “vergilendirilmesi” yoktur. Madencilik hobiniz 500 dolar getirdiyse lakin 700 dolar madencilik kaybınız olduysa, hobiden 200 dolar değil sıfır kazanç/kayıp rapor edersiniz.
Son Kelamlar
her insanın kripto para ünitesi hakkında iki şeyi bilmesi gerekir. Birincisi, gelecekteki kıymeti değerli ölçüde artabilir yahut düşebilir, bu da onu kıymetinin kıymetli ölçüde takdir edileceğine inananlar için alımlı bir yatırım haline getirir. İkincisi, kripto ile nasıl etkileşime girerseniz girin, gelecekte bir noktada sermaye hasılatlarıyla müsabakanız, vergiye tabi geliriniz olması ve vergi borcunuz olması çok yüksek bir olasılıktır (çabalarınız için göstereceğiniz sadece kayıplarınız yoksa). Natürel ki, nerede olduğunuza ve yönetmeliklerin sizin için geçerli olup olmadığına da bağlı.
Sanal para üniteniz (Bitcoin yahut altcoinler) var ise, satmaya yahut harcamaya karar verdiğinizde büyük olasılıkla sermaye hasılatına yahut kaybına maruz kalacaksınız. Bunun en temel sebebi, kripto para ünitesinin, onu boşalttığınız anda vergi yükümlülüğü yaratan bir sermaye varlığı olmasıdır.
Kriptolarınızı birfazlaca kripto borsasından birinde saklayıp satsanız bile kripto vergileri borcunuzun olabileceğini unutmayın. Ayrıyeten, bir ticari teşebbüs olarak kripto madenciliği yaparsanız, yeni kripto paraların yaratılması (madencilik) kararında vergiye tabi geliriniz olur. Devlete ne kadar borçlu kalacağınız, vergi oranınıza, ne kadar madencilik yaptığınıza ve iş teşebbüsünüzün yıl boyunca rastgele bir kesintisi olup olmadığına bağlı olacaktır.
şimdi her durumda, kripto para ünitesine sahip bireyler, madencilik işletmelerinde sermaye karı ve/veya hür meslek vergisi biçiminde bir vergi yükümlülüğüne maruz kalırlar.
sıradançe söylemek gerekirse, kripto, bireylerin sahip olduğu ikili bilgilerle temsil edilen yeni bir tıp değişim aracıdır. Hassas datalar, dijital bir veritabanında yüksek güvenlikli kriptografi (ötürüsıyla “kripto” adı) aracılığıyla saklanır. Bu kayıtlar üç şey yapar. Sahiplik transferlerini takip eder, yeni madeni paraların basılmasını denetim eder ve tüm süreç kayıtlarını büsbütün inançlı tutmak için çalışırlar.
Bütün bunlar kulağa teorik gelse bile, milyonlarca kripto sahibi için gerçek şu ki, alternatif para ünitelerinin gerçek bedeli var; birfazlaca ülkede vergiye tabidir ve bir sermaye varlığı olarak kabul edilir. Lakin vergilendirme maksadıyla sermaye çıkarı ve sermaye kaybı kurallarına tabidirler. Tıpkı pay senetleri üzere olağan para üzere harcanabilir ve uzun vadeli hasılatlar için elde tutulabilir; ve hatta kâr için çıkarılır (yaratılır). bir daha de, vergilendirme düzenlemeleri bir ülkeden başkasına değişmektedir. Kripto yatırımlarına girmedilk evvel yasal yükümlülüklerinizi yerine getirmek için her vakit bir vergi danışmanına danışın.
Kripto Para Ünitesi Pahasını Ne Verir?
İktisatta, rastgele bir para ünitesinin kıymetini, bir değişim biçimi olarak kullanışlılığından (onu harcayabilirsiniz) ve bir bedel deposu olarak kullanılabilmesinden (ileride kullanmak üzere saklayabilirsiniz) aldığı söylenir. Kripto paralar, popülaritesini artıran bu özelliklerin her ikisine de sahiptir.
Olumsuz tarafı, birden fazla klasik para birimininki üzere kriptonun kıymeti epeyce istikrarlı değil. Bir bankada sahip olduğunuz dolarları düşünün. Uzun vadede bedellerindeki tek değişiklik enflasyonun niye olduğu düşüştür. Karşılaştırma için, rastgele bir büyük kripto para ünitesinin günlük kıymetine bakın. Kripto değişkendir ve fiat para ünitelerine kıyasla çılgınca dalgalanır.
ötürüsıyla, kripto paranın bir değişim aracı ve bir paha deposu bulunmasına bağlı olarak pahası olduğu söylenebilirken, yarın Bitcoin yahut Ether’inizin ne kadar pahalı olacağını söylemek mümkün değil. Birfazlaca yatırımcı, trader ve hodler için, tanınan dijital paraların fiyatlarının artması bahtı, nişi bu kadar etkin tutan şeydir ve bu kadar fazlaca kripto borsasının yaratılmasına niye oldu.
Kripto Para Ünitesi niye Vergilendirilebilir?
Vergilendirme siyasetleri bir ülkeden başkasına farklılık göstermektedir. Bu soruya kısa bir karşılık, her şeyin bulunduğunuz yerin nerede olduğuna, tuttuğunuz dijital varlıkların çeşidine, ne kadar müddettir elinizde tuttuğunuza, kâr ve zararlarınıza ve başkalarına bağlı olmasıdır.
Örneğin, ABD kanunları, tıpkı bir portföyde tuttuğunuz pay senetleri yahut tahviller üzere, Bitcoin ve başkaları üzere sanal para ünitelerini sermaye varlıkları olarak kabul eder. Ve Bitcoin ve altcoinler sermaye hasılatlarına ve sermaye kayıplarına tabi olduklarından, onları başlangıçta ösöylemiş olduğinizden daha yüksek bir fiyata satarsanız onlar için vergi borcunuz olabilir. Lakin Singapur, Hong Kong ve daha fazlası üzere ülkeler için tıpkı durum olmayabilir. bir daha de, yönetmelikler vakit zaman değişikliğe tabi tutulmaktadır.
Natürel ki, kripto paranız için vergi borcunuz var ise, borcunuz ölçü, sermaye hasılatlarınızın büyüklüğüne ve ayrıyeten gelir diliminize (ve başka birkaç faktöre) göre ösöylemiş olduğiniz vergi oranına bağlı olacaktır. Uzun vadeli sermaye hasılatları üstündeki mevcut vergi oranı, gelir dilimine göre yüzde 0,15 yahut 20’dir.
Bitcoin ve Altcoinler Nasıl Vergilendirilir?
Kripto için vergi oranı aşağıdaki konulara dayanmaktadır: gelir kümeniz; süreçlerinizin sermaye yararı mı yoksa ziyan mı olduğu; kayıp yahut hasılatların uzun vadeli mi yoksa kısa vadeli mi olduğunun belirlenmesi; ve ister bir hobi olarak ister bir ticari teşebbüs olarak kripto madenciliği yapıyor olun. tıpkı vakitte, altcoin sahiplerinin büyük çoğunluğunun uzun vadeli hasılatlar elde etmeyi umarak kripto para ünitesini satın alıp elinde tuttuğunu hatırlamakta yarar var.
Öteki bir büyük küme daha var, yani kısa vadeli karlar elde etmeyi umarak büyük borsalarda çoğunlukla farklı kripto para ticareti yapan kripto para ünitesi meraklıları.
Kripto Sermaye hasılatları ve Sermaye Kaybı Vergilendirmesi
Örnek olarak ABD vergilendirme çerçevesini ele alalım, standart sermaye kaybı ve sermaye karı kuralı kripto için geçerlidir; Rastgele bir yılda, kripto yatırımcıları rastgele bir çıkarı uzun vadeli yahut kısa vadeli olarak bildirmeli ve bunlar üzerinden sizin belirlediğiniz oranda vergi ödemelidir. tıpkı vakitte, yatırımcı bir ziyan gösterirse, tıpkı ölçüdeki olağan geliri dengelemek için 3.000 dolara kadar kullanabilir.
Ya kayıplarınız 3.000 dolardan fazlaysa? Bu durumda, birinci 3,000 doları cari yılın olağan gelirini mahsup etmek için kullanırsınız ve geri kalanını, ziyan büsbütün tükenene kadar süresiz olarak gelecek yılların sermaye hasılatlarına karşı netleştirilebilecek bir ileri taşıma ziyanı olarak kullanırsınız.
Sermaye hasılatları Vergi Olayları
Düzenleyiciler, “vergiye tabi vakalardan” yahut ferdi bir vergi mükellefi için vergi borcunu tetikleyen durumlardan bahseder. Pekala kripto ile vergi olayları nelerdir?
ABD’de açıklanan vergilendirme olaylarına nazaran, birinin size armağan ettiği yahut daha evvel satın aldığınız Bitcoin yahut altcoin’leri satarsanız sermaye karı elde edersiniz. Kripto paradaki temeliniz, onu aldığınız yahut satın aldığınız andaki pahasıdır.
Akabinde, kriptoyu sattığınızda, kıymeti kendi temelinizle karşılaştırmanız gerekir. Satış fiyatı daha yüksekse, elde tutma müddetine bağlı olarak kısa yahut uzun vadeli bir çıkar elde edersiniz. Bir yıla kadar elde tutma, kısa vadeli bir kar yahut kaybı tetikler. Bir yıldan fazla uzun vadeli kar yahut kayıp tetikler.
Yarar elde etmenin öteki bir yolu da mal yahut hizmetlere kripto para harcamaktır. İç Gelir Servisi (IRS) bunu kripto paranın “satışı” olarak görüyor ve satış meblağını satış anındaki kripto bedeline dayandırıyor. Diyelim ki beş yıl evvel 50 dolara bir ünite ELES token (var iseyımsal bir kripto para) satın aldınız ve düne kadar tuttunuz, o sırada onu çevrimiçi olarak 200 dolara kamp ekipmanı satın almak için kullandınız. Bu durumda, 150 dolarlık (yani, 200$ – 50$) uzun vadeli bir sermaye çıkarı kaydedersiniz.
Benzeri biçimde, altı ay evvel kripto paranın bedeli 100 dolar iken bir ünite ELES kripto parası çıkarmış ve yakın vakitte 1.000 dolara satmış olsaydınız, kısa vadeli sermaye hasılatınız (bir yıldan az) 900 dolardan olurdu. Bir ticari teşebbüs olarak kripto madenciliği yapıyorsanız, bu çıkar için müracaatta bulunmanız gerekir.
Sermaye Kaybı Vergi Olayları
Kripto satışı yahut harcamalarında ziyana uğramak, yarar sağlamak kadar kolaydır.
Perakende Harcamalarında Kullanılırsa Kripto Vergiye Tabi midir?
Yorum bir ülkeden başkasına farklılık gösterir. Birtakım ülkeler kripto harcamanın vergiye tabi bir olay olmadığına, fakat ELES’teki IRS kurallarına nazaran olduğuna inansa da, kripto harcamak tıpkı onu satmak üzeredir ve ölçü ne kadar küçük olursa olsun vergi neticelerina tabidir. Vergi kanunu kriptoyu mülk olarak sınıflandırdığından, “harcama satmaktır” ve harcadığınız madalyonun gerçeğe uygun kıymetini kaydetmeli, bu bedeli onu aldığınız zamanki kıymetiyle mukayeseli ve bir kar yahut kayıp rapor etmelisiniz.
Kripto Madencileri Vergiden Muaf mı?
Kripto madencileri ABD’de vergiden muaf değil aslında, çıkardıkları tüm kripto paraların, madenciliğin kesin tarihlerinin ve madeni paraların çıkarıldığı gündeki kesin bedellerinin titiz kayıtlarını tutmaları gerekiyor. Lakin bir işletme işleten madenciler, işletme faaliyetiyle temaslı belli sarfiyatları belgeleyebildikleri sürece kira, elektrik ve ekipman üzere olağan masrafları düşebilir.
Sırf hobi olarak kripto madenciliği yapan bireyler, tıpkı yarar ve kayıp raporlama kurallarına tabidir. Bunun yerine, hobi sahipleri hasılatlarını ve kayıplarını bayağı gelir olarak bildirirler. Lakin hobi kayıplarını fakat elde edilen hasılatlar ölçüsünde mahsup edebilirler.
Temel olarak, kayıpların “vergilendirilmesi” yoktur. Madencilik hobiniz 500 dolar getirdiyse lakin 700 dolar madencilik kaybınız olduysa, hobiden 200 dolar değil sıfır kazanç/kayıp rapor edersiniz.
Son Kelamlar
her insanın kripto para ünitesi hakkında iki şeyi bilmesi gerekir. Birincisi, gelecekteki kıymeti değerli ölçüde artabilir yahut düşebilir, bu da onu kıymetinin kıymetli ölçüde takdir edileceğine inananlar için alımlı bir yatırım haline getirir. İkincisi, kripto ile nasıl etkileşime girerseniz girin, gelecekte bir noktada sermaye hasılatlarıyla müsabakanız, vergiye tabi geliriniz olması ve vergi borcunuz olması çok yüksek bir olasılıktır (çabalarınız için göstereceğiniz sadece kayıplarınız yoksa). Natürel ki, nerede olduğunuza ve yönetmeliklerin sizin için geçerli olup olmadığına da bağlı.
Sanal para üniteniz (Bitcoin yahut altcoinler) var ise, satmaya yahut harcamaya karar verdiğinizde büyük olasılıkla sermaye hasılatına yahut kaybına maruz kalacaksınız. Bunun en temel sebebi, kripto para ünitesinin, onu boşalttığınız anda vergi yükümlülüğü yaratan bir sermaye varlığı olmasıdır.
Kriptolarınızı birfazlaca kripto borsasından birinde saklayıp satsanız bile kripto vergileri borcunuzun olabileceğini unutmayın. Ayrıyeten, bir ticari teşebbüs olarak kripto madenciliği yaparsanız, yeni kripto paraların yaratılması (madencilik) kararında vergiye tabi geliriniz olur. Devlete ne kadar borçlu kalacağınız, vergi oranınıza, ne kadar madencilik yaptığınıza ve iş teşebbüsünüzün yıl boyunca rastgele bir kesintisi olup olmadığına bağlı olacaktır.
şimdi her durumda, kripto para ünitesine sahip bireyler, madencilik işletmelerinde sermaye karı ve/veya hür meslek vergisi biçiminde bir vergi yükümlülüğüne maruz kalırlar.